澳洲個稅計算器2026：稅前稅後工資一鍵算（聯邦稅+Medicare+免稅門檻）

一句話用法：在澳洲個稅計算器裡輸入您的年薪（稅前總額），立即得到應繳聯邦所得稅、Medicare Levy（2%）和稅後到手工資。例如年薪 A$10 萬的澳洲稅務居民在 2025–26 財年應繳稅約 A$22,788 + Medicare A$2,000，稅後到手約 A$75,212。前 A$18,200 享受免稅門檻，因此這同時也是一款澳洲稅後工資計算器和澳洲稅率計算器。

本計算器稅率取自澳大利亞稅務局（ATO）2025–26 最新稅階，包含 Stage 3 減稅方案落地後的 16% / 30% / 37% / 45% 四檔累進稅率。

什麼是所得稅？

所得稅是您就工作或投資（例如股票和 ETF）獲得的收入向政府繳納的一種稅款。所得稅是根據您在一個財政年度（例如 2020 年 7 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（20/21 財年）的收入以及您可以申請的任何稅收減免或稅收抵免）計算得出的。

所得稅是如何計算的？

所得稅計算器可以幫助您計算當前財政年度的大致所得稅。所得稅計算器計算每週支付的工資總額的應付稅款。稅率是從澳大利亞稅務局獲得的。不允許抵扣稅款、醫療保險或其他徵稅和/或付款。

所得稅稅率是多少？

你要繳納多少稅？對於作為澳大利亞居民的個人納稅人，以下稅率適用於 2020/21 財政年度。

資料來源：澳大利亞稅務局，2020 年 10 月。

2021 年納稅期限的截止期限？

澳大利亞申請納稅申報單的截止日期不同。如果您自己報稅，則需要在 2021 年 10 月 31 日之前將其提交給 ATO。如果您使用註冊稅務代理，ATO 會說在 2021 年 10 月 31 日之前與他們聯絡。您通常可以在此日期之後提交，因為註冊稅務代理人通常有適用的特殊提交時間表。如果您的欠款作為個人納稅評估的一部分，則也有支付 ATO 的截止日期。一般而言，如果您在提交截止日期或之前提交，您所欠的任何稅款都需要在相關提交日期後 21 天或收到評估通知時向 ATO 支付，以較晚者為準。納稅截止日期也適用於企業，包括商業活動報表 (BAS) 和 2021 年附加福利稅年度申報表。

您要賺多少錢才能納稅？

ATO 建議您必須為收入超過 18,200 澳元的每一熬夜繳納所得稅；低於此值的收入是免稅的。除了上表中的稅率外，大多數納稅人還需繳納 2% 的醫療保險稅。您可以瞭解更多關於免稅門檻的資訊。

什麼是應稅收入？

所得稅適用於"應稅收入"。那麼：你的應稅收入是多少？  ATO 對應稅收入的定義如下： ‘您的應稅收入是您必須納稅的收入。它是指您從應納稅所得額中扣除所有費用後剩餘的金額。應納稅所得額 – 允許扣除額 = 應稅收入。

在澳洲需要交多少稅？

您繳納多少所得稅將取決於您的個人情況和標準，例如您的居住身份、應稅收入以及根據澳大利亞稅務局 (ATO) 的要求適用於您的稅率和等級。如果您是具有稅號的澳大利亞稅務居民，您可能有資格獲得18,200 澳元的免稅門檻。根據澳大利亞政府財政部的資料，澳大利亞最大的所得稅是由高收入個人繳納的。經合組織的資料顯示，澳大利亞人最近一年的淨平均稅率為 23.6%，略低於經合組織當時25.9% 的平均水平。 

您如何計算稅收？

澳大利亞的所得稅是根據您的應納稅總收入和適用於您的相關稅率（根據您的居住身份等因素）計算的。澳大利亞的累進稅制意味著如果你賺得更多，你通常需要繳納更多的稅。如果您是澳大利亞稅務居民，您將就您的全球收入（來自澳大利亞和海外）的收入徵稅，包括薪水和工資、小費和酬金、獎金、佣金、養老金、租金、加班費、工作津貼以及每個財政年度的銀行賬戶利息。

澳大利亞的免稅門檻是多少？

免稅門檻是指你在每個財政年度不需要納稅就能賺到的錢。根據澳大利亞稅務局 (ATO) 的說法，免稅門檻為 18,200 澳元。這意味著，如果您是澳大利亞稅務居民，您每個財政年度收入的前 18,200 澳元是免稅的，只有當您的收入超過此金額時才需納稅。

什麼是納稅申報表？

納稅申報表是每年一次的核對過程。ATO 要求您報告您的收入和扣除額，以及任何預扣稅款，以便它可以釋出評估確認您的計算是正確的，包括澳大利亞所得稅的適用情況。如果您在一年中繳納了過多稅款，則進行納稅申報有助於確保您獲得退款。或者，它可以幫助您確定您是否欠 ATO 任何額外稅款。

我需要報稅嗎？

一般來說，如果您滿足這些標準中的任何一個，您需要確定您是否可能需要提交澳大利亞納稅申報表：(1) 您已獲得 TFN，(2) 您曾在澳大利亞工作或為澳大利亞工作， (3) 您收到了來自澳大利亞的不受預扣稅的投資收入。一旦您滿足其中一項標準，您必須在每個財政年度提交納稅申報表或透過非提交通知表告知 ATO 不需要提交納稅申報表。如果您不確定是否應該報稅，您應該尋求專業的稅務建議。

我如何報稅？

進行納稅申報需要遵循 3 個步驟：(1) 選擇您要遵循的流程，(2) 收集您的收入和扣除額，(3) 提交。您可以透過稅務代理或 myTax 應用程式以電子方式提交納稅申報表。也可以透過紙質表格提交報稅表；然而，這個過程可能需要更長的時間。ATO 通常更喜歡以電子方式提供退款，並且只會將款項支付到澳大利亞的銀行賬戶。

我可以做些什麼來在 6 月 30 日之前增加我的納稅申報表？

在 6 月 30 日之前採取簡單的步驟可能有助於最大限度地提高本財政年度的退稅額。建議考慮以下這些促進納稅申報表的想法：

1. 整理好您的檔案
2. 提前支付費用
3. 充值你的養老金
4. 為您的企業購買資產
5. 管理您的資本收益和損失

稅收減免可能有助於增加您的納稅申報表並抵消您應向澳大利亞稅務局 (ATO) 支付的任何稅款。除了個人所得稅外，澳大利亞還可以徵收其他稅，包括各種企業稅。更多資訊可從 ATO 獲得。這些建議僅供參考，如需專業稅務建議，請諮詢專家。

我能退多少稅？

在完成並提交您的澳大利亞納稅申報表後，您可能會，也可能不會獲得退款。您適用於該財政年度的所得稅登記和稅率，以及任何稅收減免——包括那些沒有收據的以及與工作有關的稅收減免——都被視為您的稅收評估的一部分，以及您是否有資格獲得退稅。

根據澳大利亞廣播公司（ABC）報道的資料，四分之三的澳大利亞人每年申請價值 370 億澳元的稅收減免，平均總減稅額為 2,576 澳元，儘管一半的納稅人申請的稅收少於 674 澳元。澳大利亞統計局的資料顯示，2019/20 財年的稅收總額為 5520 億澳元。

我如何跟蹤納稅截止日期？

無論您是個人納稅人、小企業主還是自我管理養老金 (SMSF) 受託人，您可能還需要考慮下載 ATO 應用程式。它具有關鍵日期工具。或者，您可以考慮使用預算和儲蓄應用程式許多流行的個人理財應用程式現在都包含一個稅務跟蹤工具，供您識別全年銀行交易的潛在稅收減免。

澳洲個稅計算器常見問題

2025–26 財年澳洲個稅稅率是多少？

Stage 3 減稅方案落地後的 2025–26 財年稅率：A$0–18,200 免稅；A$18,201–45,000 按 16% 徵稅；A$45,001–135,000 按 30%；A$135,001–190,000 按 37%；A$190,001 以上按 45%。這套稅率已比 2023–24 財年下調約 A$1,600（中產年薪 A$10 萬一檔）。

澳洲稅後工資計算器和澳洲個稅計算器有什麼區別？

本質是同一個工具的兩個常見叫法。澳洲稅後工資計算器側重"到手有多少"（個人現金流視角），澳洲個稅計算器側重"應繳多少稅"（稅務申報視角）。本頁同時輸出兩個數字。

年薪 8 萬澳元稅後到手多少？

2025–26 財年澳洲稅務居民年薪 A$80,000：所得稅約 A$15,288，Medicare Levy 約 A$1,600，稅後到手約 A$63,112，月均到手約 A$5,259。

年薪 12 萬澳元稅後到手多少？

2025–26 財年年薪 A$120,000：所得稅約 A$28,788，Medicare Levy 約 A$2,400，稅後到手約 A$88,812，月均到手約 A$7,401。

什麼是 Medicare Levy？澳洲個稅計算器有計算嗎？

Medicare Levy 是澳洲全民醫保 Medicare 的資金來源，絕大多數澳洲稅務居民按應稅收入的 2% 繳納。低收入者（單身年薪 A$26,000 以下）可申請減免；高收入未購買私人醫保者還要額外繳 Medicare Levy Surcharge（1–1.5%）。本計算器預設按 2% 計算。

非澳洲稅務居民能用這款個稅計算器嗎？

臨時簽證 / 學生簽證持有者通常按非稅務居民稅率納稅：A$0–135,000 一檔 30%、A$135,001–190,000 一檔 37%、A$190,001+ 一檔 45%，且不享 18,200 免稅門檻、不繳 Medicare Levy。本計算器預設按澳洲稅務居民計算，非居民使用者請自行調整。

澳洲稅率計算器和澳洲稅務計算器是一回事嗎？

澳洲稅率計算器和澳洲稅務計算器是民間常見的兩種叫法，本質都是個人所得稅計算器。本頁面同時承載這三種用法。